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「証券取引等監視委員会」の記事一覧

東芝粉飾決算の一部時効、検察は監視委の告発を制約していいのか

東芝粉飾決算の一部時効、検察は監視委の告発を制約していいのか村山 治 (2019/06/24) 

 東芝の歴代3社長が2012年3月期の有価証券報告書に架空の利益を計上したとする金融商品取引法違反(有価証券報告書…続きを読む

インサイダー取引:情報伝達の摘発と「対抗買い」「知る前計画」適用除外の明確化

インサイダー取引:情報伝達の摘発と「対抗買い」「知る前計画」適用除外の明確化上島 正道 (2016/09/28) 

 証券取引等監視委員会の2015年度活動報告によると、国内市場を舞台にした不公正取引による課徴金納付命令勧告31件…続きを読む

平成26年以降のインサイダー取引規制の改正動向と今後の展望

平成26年以降のインサイダー取引規制の改正動向と今後の展望上島 正道 (2014/10/15) 

 公募増資インサイダー取引事件などを受けて、近年、金融商品取引法のインサイダー取引規制を見直す法改正が相次いでいる…続きを読む

公募増資インサイダー取引事件を踏まえた情報伝達・取引推奨規制の導入

公募増資インサイダー取引事件を踏まえた情報伝達・取引推奨規制の導入上島 正道 (2014/10/01) 

 公募増資インサイダー取引事件などを受けて、近年、金融商品取引法のインサイダー取引規制を見直す法改正が相次いでいる…続きを読む

インサイダー取引規制で改正続々、その動向と留意点

インサイダー取引規制で改正続々、その動向と留意点上島 正道 (2014/09/17) 

 公募増資インサイダー取引事件などを受けて、近年、金融商品取引法のインサイダー取引規制を見直す法改正が相次いでいる…続きを読む

金融商品取引法の緊急差止命令の積極活用、4年で11件

金融商品取引法の緊急差止命令の積極活用、4年で11件大野 憲太郎 (2014/09/03) 

 金融商品取引法は、顧客資産の喪失など緊急を要するケースでは投資家保護のため、裁判所が業者に対して業務の禁止・停止…続きを読む

リソー教育 監査法人が10年前から過大計上を何度も指摘奥山 俊宏 (2014/02/12) 

 「生徒1人先生1人の本物の個別指導」の学習塾「TOMAS」などを首都圏で展開する東証一部上場企業「リソー教育」グ…続きを読む

大手証券の常識感覚のずれが明るみに 増資インサイダー問題

大手証券の常識感覚のずれが明るみに 増資インサイダー問題 (2012/08/15) 

 野村、大和証券グループ、SMBC日興の国内3大証券すべてで発覚し、「ガリバー」野村証券のトップが辞任に追い込まれ…続きを読む

AIJ投資顧問事件の本質は何か?松尾 直彦 (2012/04/04) 

  証券取引等監視委員会がAIJ投資顧問を検査する過程で同社が受託運用していた年金資産の大半が消失していたことが明…続きを読む

日本の市場監視・制裁システムの信用が問われる オリンパス事件の強制捜査村山 治 (2011/12/21) 

 オリンパスの損失隠し事件で問われているのは、日本企業のコーポレートガバナンスだけではない。企業の不正に目を光らせ…続きを読む

真の第三者委とは? 「経営者に不利なことも書く」と日弁連ガイドライン

真の第三者委とは? 「経営者に不利なことも書く」と日弁連ガイドライン奥山 俊宏 (2011/02/09) 

 「第三者委員会」が増えている。企業や官庁、学校など組織に不祥事が浮かんだときに設けられ、外部の目で事実を明らかに…続きを読む

《詳録》 社外取締役の夫を在宅起訴 西友株インサイダー取引の罪で (2010/12/15) 

 スーパー西友(本社・東京都北区)への株式公開買い付け(TOB)を公表前に知ってインサイダー取引をしたとして、東京…続きを読む

東陽監査法人の会計士がインサイダー 監視委が認定、課徴金を勧告 (2010/11/20) 

 準大手監査法人「東陽監査法人」(東京都千代田区)の40代の公認会計士が、業務を通じて知った情報をもとにインサイダ…続きを読む

市場規律の進展;自主規制機関を巡る動き (2010/11/02) 

 ■市場規律の強化に向けた動き  この連載では、金融・証券市場に関する市場規律の重要性、市場規律を支える様々な当事者の役割及び金融庁・証券取引等監視委員会等の…続きを読む

《詳録》エフオーアイ粉飾決算 被害株主らが東証など提訴

《詳録》エフオーアイ粉飾決算 被害株主らが東証など提訴 (2010/10/01) 

 半導体製造装置メーカー「エフオーアイ」(破産手続き中、神奈川県相模原市)の粉飾決算事件で、エフ社の粉飾決算によっ…続きを読む

(9) 株式公開買付け(TOB)関連のインサイダー取引が増加 (2010/09/22) 

 ■TOB(株式公開買付け)関連のインサイダー取引の増加   これまでの連載 で、市場の規律に関連する当事者として、金融庁や証券取引等監視委員会等の当局以外に…続きを読む

粉飾企業の上場阻止へ向けた特効薬はあるか? (2010/08/28) 

 ■繰り返される粉飾決算企業の株式上場  東京証券取引所は8月24日、シニア向け市場に特化したコンサルティングを…続きを読む

(6) 証券不公正取引への税理士の関与が増加 詐欺的集団投資スキームの手助けも (2010/08/27) 

  ■証券不公正取引と税理士の関与  前3回の連載では、 弁護士 、 公認会計士 、 不動産鑑定士 が証券市場の公正性との関連で果たす役割についてご紹介したが…続きを読む

(5) 不動産鑑定評価が適正か注視 鑑定士の不正加担が増加 (2010/08/20) 

  ■不動産鑑定士と証券不公正取引:現物出資による不公正ファイナンスへの関与  前2回の連載では、 弁護士 と 公認会計士 が証券市場の公正性との関連で果たす…続きを読む

(4) 監査役監査や内部監査に課題 公認会計士監査は厳格化 (2010/08/13) 

 ■外部監査の厳格化   前回ご紹介 した弁護士・法律事務所と異なり、公認会計士、監査法人による外部監査の役割は…続きを読む